ИИС 2020: заполняем
3-НДФЛ в программе «Декларация» для получения вычета на взносы

Подробная инструкция с примерами и скриншотами, как заполнить налоговую декларацию
Светлана Последовская
Специалист по налогам компании «Открытие Брокер»

Если вы пополняли свой ИИС в 2020 году, а в качестве налоговой льготы выбрали получение вычета на взносы, то вам необходимо сформировать и подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Как это сделать через программу «Декларация», расскажем в статье.

Чтобы получить вычет, необходимо выполнить ряд условий. Читайте о них в статье «Выбор типа налогового вычета для ИИС». Если вы хотите подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика, то прочитайте статью «2020: заполняем 3-НДФЛ через ЛКН для получения вычета на взносы по ИИС».

Пример

Иванов Иван Иванович внёс в течение 2020 года на ИИС 400 000 руб. Его официальный годовой доход по основному месту работы составил 700 000 руб., с которого работодатель удержал НДФЛ в размере 91 000 руб. Подтверждает уплату налога справка 2-НДФЛ за 2020 год. Иван Иванович решил заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2020». Скачать её можно на сайте Федеральной налоговой службы.

В первом разделе «Задание условий» необходимо отметить, что вы подаёте 3-НДФЛ и указать код своей налоговой инспекции. Если вы не знаете код, то вам поможет сервис ФНС России.

Поскольку декларация подаётся для возврата налога, ОКТМО следует указать тот, который указан в первом разделе справки 2-НДФЛ. Заполняется декларация на основании справки 2-НДФЛ, и эту информацию необходимо отразить в программе, проставив галочку напротив поля «Учитываемые „справками о доходах физического лица“...».

Так как вы хотите вернуть налог, то нужно отметить «Сформировать заявление о возврате и/или зачёте налога в рамках декларации».

Если вы представляете декларацию самостоятельно, то нужно отметить поле «Лично». Если декларация будет сдана представителем, то потребуется указать его ФИО и реквизиты нотариально заверенной доверенности.

На второй вкладке «Сведения о декларанте» указываются персональные данные физлица.

На вкладке «Доходы, полученные в РФ» необходимо выбрать жёлтую ставку налога 13% и добавить источник выплат, нажав «+». Далее из третьего раздела справки 2-НДФЛ следует построчно перенести информацию. А в самом низу проставить сумму удержанного налога. В нашем примере это 91 000 руб. (700 000 * 13%).

На последней вкладке «Вычеты» следует выбрать «Инвестиционные и убытки», а ниже проставить сумму денежных средств, которые были внесены на ИИС в течение 2020 года.

Далее программа предложит сформировать заявление на возврат налога. Если задолженности по другим видам налогов нет, то следует заявить, чтобы вся сумма возврата была перечислена на личный банковский счёт.

После этого декларацию можно распечатать и приложить к ней комплект подтверждающих документов. Распечатайте декларацию в двух экземплярах — один из них вы сдадите в налоговую службу, а второй вместе с отметками инспектора оставите у себя для подтверждения того, что вы представили документы.

Также заполненную декларацию можно сохранить в электронном виде, выгрузить в личный кабинет налогоплательщика и подать онлайн.

К подтверждающим документам относятся:

  • заявление о присоединении к регламенту;

  • договор на ведение ИИС;

  • платёжные поручения на перечисление денежных средств на ИИС за 2020 год;

  • брокерский отчёт по ИИС за 2020 год;

  • справка 2-НДФЛ за 2020 год.

__

Понравилась статья? Помогите сделать следующую ещё лучше — присылайте в редакцию свои впечатления, пожелания и предложения по улучшению нашей работы! Сделать это можно через форму обратной связи. Там же клиенты «Открытие Брокер» могут задать свои вопросы о налоговых правах и обязанностях инвесторов — наши специалисты проконсультируют вас абсолютно бесплатно.

Вам также может понравиться:
Какой доход отражать в декларации для получения вычета?
Разбираемся в нюансах налогового законодательства
Как в декларации отразить налоговые вычеты от работодателя?
Отражение вычетов в декларации: подробная инструкция
Какой должна быть зарплата, чтобы получить налоговый вычет по ИИС?
Полезная информация для максимизации доходов по ИИС
Закрыли ИИС раньше срока.
Как вернуть вычет?
Заполнение уточняющей декларации через личный кабинет налогоплательщика
Сколько раз инвестор может получать налоговые вычеты?
Условия применения налоговых льгот
Как получить два вычета по ИИС за один год
Можно ли увеличить доходность инвестиций за счёт использования налоговых льгот?
Упрощённый вариант получения вычета на взносы на ИИС
Как заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика
ИИС 2020:
заполняем 3-НДФЛ
через ЛК для получения вычета на взносы
Подробная инструкция с примерами и скриншотами, как заполнить и подать декларацию онлайн