Меню
Меню

ИИС 2019: заполняем
3-НДФЛ через программу «Декларация»

Подробная инструкция
Светлана Последовская
Специалист по налогам компании «Открытие Брокер»

Если вы пополнили свой ИИС в 2019 году, то для получения вычета на взносы необходимо сформировать и подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Как это сделать с помощью программы «Декларация» расскажем в статье.

Напомню, чтобы воспользоваться вычетом, необходимо выполнить ряд условий. О них читайте в статье «Выбор типа налогового вычета для ИИС».

Пример

Иванов Иван Иванович внёс в течение 2019 года на ИИС 400 000 руб. Его официальный годовой доход по основному месту работы составил 700 000 руб., с которого работодатель удержал НДФЛ в размере 91 000 руб. Подтверждает уплату налога справка 2-НДФЛ за 2019 год. Иван Иванович решил заполнить 3-НДФЛ, используя программу «Декларация2019».

В первом разделе «Задание условий» необходимо отметить, что подаётся 3-НДФЛ и указать код налоговой инспекции.

Если вы не знаете код, то вам поможет сервис ФНС России https://service.nalog.ru/addrno.do

Поскольку декларация подаётся для возврата налога, указывается тот код ОКТМО, который прописан в первом разделе справки 2-НДФЛ. Заполнение происходит на основании справки 2-НДФЛ, и эту информацию также следует отразить в программе, проставив галочку напротив поля «Учитываемые „справками о доходах физического лица“...».

Если декларация представляется физлицом самостоятельно, следует отметить поле «Лично». Если декларация будет сдана представителем, то нужно указать его ФИО и реквизиты нотариально заверенной доверенности.

На второй вкладке «Сведения о декларанте» указываются персональные данные физлица.

На вкладке «Доходы, полученные в РФ» необходимо выбрать жёлтую ставку налога 13% и добавить источник выплат, нажав «+». Далее из третьего раздела справки 2-НДФЛ следует построчно перенести информацию, а в самом низу проставить сумму удержанного налога 91 000 руб. (700 000 * 13%).

На последней вкладке «Вычеты» необходимо выбрать «Инвестиционные и убытки по ЦБ», а ниже проставить сумму денежных средств, которые были внесены на ИИС в течение 2019 года.

Декларация готова. Теперь можно её распечатать и приложить к ней комплект подтверждающих документов вместе с заявлением на возврат налога. Распечатайте по два экземпляра декларации и заявления — один экземпляр вместе с отметками инспектора оставите у себя для подтверждения того, что вы представили документы.

К подтверждающим документам относятся:

  • заявление о присоединении к регламенту;
  • договор на ведение ИИС;
  • платёжные поручения на перечисление денежных средств за 2019 год;
  • брокерский отчёт по ИИС за 2019 год;
  • справка 2-НДФЛ за 2019 год;
  • заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов.

В каком виде нужно представить данные документы, читайте в статье «Копии или оригиналы, что готовить для налоговой?».

___________

И самое главное: клиенты «Открытие Брокер» могут получить консультацию у наших экспертов по налогам абсолютно бесплатно. Свяжитесь с нами удобным способом — ответим на любые вопросы!