Меню
Меню

Индивидуальный инвестиционный счёт

Всё, что нужно узнать об ИИС перед тем, как начать инвестировать
Владимир Лебедев
Главный редактор проекта «Открытый журнал». Владелец индивидуального инвестиционного счёта

Индивидуальный инвестиционный счёт (сокращённо ИИС) — это счёт, на который вы можете покупать акции, облигации и прочие финансовые инструменты и при этом получать налоговый вычет от государства (так же, как за покупку квартиры или за лечение, обучение, ипотеку). Таким образом, владельцы ИИСов автоматически могут рассчитывать на дополнительные 13% прибыли к своим инвестициям.

Правительства многих развитых стран стимулируют своих граждан к инвестированию собственных средств во внутреннюю экономику через инструменты фондовых рынков. Основным драйвером для инвесторов является возможность получить налоговые послабления. Программы, похожие на ИИС, уже апробированы и используются во многих странах. Например, в США — там эти счета носят название IRA (Individual Retirement Accounts), в Великобритании — ISA (Individual Savings Accounts), а также в Японии, Франции, Канаде, Австралии и пр. В России ИИС появились в январе 2015 года.

В российских реалиях (в том числе) создание ИИС преследовало следующие цели:

  • Стимулирование роста числа внутренних инвесторов.
  • Повышение благосостояния граждан.
  • Рост финансовой грамотности населения.
  • Поступление средств в российскую экономику.
  • Создание культуры самостоятельного формирования пенсионных накоплений.
  • Сокращение числа граждан, получающих зарплату «в конверте».

Хотите открыть ИИС? Вэлкам!

За прошедшие три года число открытых ИИС устойчиво растёт. На 1 февраля 2018 по данным Московской биржи в России открыто уже 309 733 тысяч счетов.

Динамика роста открытых индивидуальных инвестиционных счетов с января 2015 г.
Налоговые льготы на ИИС

Владелец ИИС вправе выбрать один из двух типов налоговых вычетов:

  • тип «А» — вернуть уплаченный НДФЛ по ставке 13%;
  • тип «Б» — не платить НДФЛ с полученного инвестиционного дохода.

У каждого из предлагаемых вычетов есть свои плюсы и минусы. Сравним оба типа.

Вычет на взносы, тип «А»

Вычет на доход, тип «Б»

1) Можно получать ежегодно.


1) Предоставляется единоразово при закрытии ИИС по истечении не менее трёх лет с даты заключения договора.  
2) Максимальная сумма возврата за год — 52 000 руб. (для получения такой суммы нужно за отчетный год зачислить 400 тыс. руб. на ИИС, а уплаченный НДФЛ должен составлять не менее 52 т.р.). 2) Максимальная сумма ежегодного пополнения — 1 000 000 руб.  
3) Максимальная сумма, на которую можно получить налоговый вычет — 400 000 руб. 3) Освобождает от уплаты налога прибыль, полученную на ИИС.   
 4) При закрытии ИИС полученная прибыль будет обложена НДФЛ.  4) Вычет не распространяется на дивиденды и доход от купли-продажи валюты.
5) Если закрыть раньше, чем через три года после открытия, придётся вернуть ФНС полученные вычеты.  

 

Важно: Совмещение и смена типа вычета в рамках одного ИИС невозможны! Подробнее о выборе типа налогового вычета читайте здесь.

На многих ресурсах, посвященных ИИСам, можно найти информацию о том, что открывать данный счёт нужно на три года, по истечении которых счёт нужно закрывать. Это не так. Три года — это минимальный строк, который должен «прожить» ваш ИИС, чтобы вы не потеряли право на получение вычета. Максимальный срок действия ИИС не ограничен.

Что можно покупать на ИИС?

ИИС — это отличный инструмент для знакомства с работой на фондовом рынке. На свой счёт вы можете покупать акции, облигации, ETF, валюту, фьючерсы и опционы. Подключать модельные портфели, пользоваться инвестиционными идеями от аналитиков «Открытие Брокер», покупать структурные продуты. И при этом получать налоговые вычеты.

Как открыть ИИС?

Открыть индивидуальный инвестиционный счёт быстро и очень просто. Весь процесс открытия ИИС онлайн можно разделить на несколько шагов:

  1. Зайдите на страницу сайта «Открытие Брокер» посвященную индивидуальным инвестиционным счётам.

  2. Выберите тариф. Если планируете торговать самостоятельно — выбирайте ИИС «Самостоятельное управление», если нужна поддержка профессионалов — выберите один из модельных портфелей, соответствующих вашим инвестиционным целям и отношению к риску.

  3. Вам также будет открыт обычный брокерский счёт. Это бесплатно. И совершенно ни к чему вас не обязывает.

  4. Далее вы перейдёте на стандартную форму, заполнив которую, сможете приступить к формированию комплекта документов.

Также вы можете приехать в офис «Открытие Брокер», где инвестиционный консультант ответит на все ваши вопросы и подготовит комплект документов для открытия ИИС.

Почему нужно открывать ИИС, даже если сейчас нет денег на инвестиции?

Даже если все три года вы не будете пополнять ИИС, то по крайней мере вы выберете действующее ограничение по минимальному времени владения счётом. И дальше у вас будет возможность закрыть счёт без потери налоговой льготы. Возьмем, для примера, студента второго курса, у которого в настоящее время нет постоянного источника дохода. К тому моменту, как он закончит ВУЗ и найдёт работу, у него уже будет как минимум трехлетний ИИС. Который можно будет начать пополнять из зарплаты, получать вычеты и при этом иметь возможность закрыть счёт в любое время. То же самое справедливо и для женщин в декрете, и для временно безработных, и для всех, кто ещё не решился начать инвестировать.

Откройте ИИС прямо сейчас. Это быстро и бесплатно.