Нет такого трейдера, который бы ни разу не получал убыток от проводимых им операций. Большинство торговых систем предписывает рассчитывать риск и ограничивать его защитным ордером. Это верно, но стоп-лосс денег не вернёт, как и понимание ошибочности действий не восстановит утраченное.
Попробуем взглянуть на имеющиеся возможности, права и способы законного возврата денег.
Один из них — зачёт полученных убытков в счёт будущих периодов. То есть, подав декларацию о доходах, в которой отражены убытки этого года, мы получаем право на снижение налогооблагаемой базы в будущем году. Таким образом, при получении прибыли налог будет снижен. Этот способ замечательный, но сегодня речь не о нём.
Второй способ — получение возврата уплаченного НДФЛ через индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Уже многим известно, что такое ИИС и как им пользоваться, но всё же напомню основные моменты, поскольку в дальнейшем эти цифры нам понадобятся.
ИИС позволяет вернуть уплаченный в бюджет НДФЛ. Максимальная сумма возврата 52 тыс. руб. в год. Важно: чтобы вернуть налог, нужно в течение года его заплатить!
Возникает мысль, а можно ли потери, полученные от торговых операций на брокерском счёте, вернуть через ИИС? Рассмотрим сначала идею, а потом посчитаем.
Предположим, у нас есть открытая позиция, которая даёт нам убыток. Если средства, вложенные в неё, перенести на ИИС, то у нас возникает право на возврат 13% от внесённой суммы.
Вычет на ИИС возможен только при внесении на него денежных средств.
Чтобы сделать «перенос» денег, необходимо закрыть позицию на основном брокерском счёте, то есть зафиксировать убыток, что выглядит не очень здорово. Однако, продав часть акций на основном брокерском счёте и следом купив их же на ИИС, мы практически ничего не теряем, так как получаем новую точку входа.
Посмотрим, изменится ли результат, если мы закроем позицию и откроем её в том же направлении и тем же объёмом.
Из схемы видно, что общий результат не изменится, если мы закроем и снова откроем эту же позицию. Конечно, тут есть нюансы, но о них позже.
Порядок действий:
Разберёмся с возникающими проблемами.
Итак, рассчитав сумму к возврату, нужно посмотреть, какую часть убытка получится вернуть. Основной момент заключается в том, что расчёт ведётся от суммы пополнения ИИС, а эти средства вы получите от продажи убыточной позиции. Убыток не должен превышать 11,5% (я заранее посчитал эту цифру), в противном случае, вы компенсируете только его часть.
Пример 1
100 акций было куплено по 100 руб. за штуку. В настоящий момент котировка 80 руб., то есть убыток составляет 20%. Если вы продаёте их, то получите средства в размере 8 тыс. руб. и зафиксированный убыток 2 тыс. руб. Внеся 8 тыс. на ИИС, можно вернуть 1040 руб. (8000 * 0,13), а 960 руб. (2000 — 1040) не будет компенсировано.
Пример 2
100 акций было куплено по 100 руб. за штуку. В настоящий момент котировка 88,5 руб. Убыток равен 11,5%, или 1150 руб. Продаём акции: 88,5 * 100 = 8850 руб. Внеся эту сумму на ИИС, получаем возврат в размере 1150,5 руб., что равно убытку.
Нюансы
Учитывая всё вышесказанное, можно ориентироваться на максимальный убыток не более 10%. Если же он выше, то вы сможете вернуть только его часть.
__
Звучит интересно? На практике всё будет ещё интереснее! Попробовать свои силы в биржевом деле, не потратив при этом ни копейки, можно с помощью учебного счёта «Открытие Брокер». А параллельно черпать идеи, советы, стратегии и схемы можно из наших материалов — достаточно подписаться на еженедельную рассылку, чтобы точно не упустить ничего важного.